LOS RIESGOS FINANCIEROS Y SUS TIPOS

Se define riesgo como la probabilidad de que suceda un suceso, impacto o consecuencia adversos. Se puede
entender también como la medida de la posibilidad y magnitud de los impactos adversos, siendo
la consecuencia del peligro, y está en relación con la frecuencia con que se presente el evento.
Es una medida de potencial de pérdida económica o lesión en términos de la probabilidad de
ocurrencia de un evento no deseado junto con la magnitud de las consecuencias.

 

LOS RIESGOS FINANCIEROS 

Una administración prudente es aquella que mide los riesgos del giro del negocio en la que se encuentra, adoptando las acciones que permitan neutralizarlos en forma oportuna.
A diferencia de la incertidumbre en la cual no es posible prever por no tener información o conocimiento del futuro, los riesgos pueden distinguirse por ser “visibles” pudiendo minimizar sus
efectos.

TIPOS DE RIESGOS FINANCIEROS

RIESGO DE CRÉDITO

Son quizá, los más importantes porque afectan el activo principal: la cuenta colocaciones.

Ejemplos:Una política liberal de aprobación de créditos generada por contar con excesivos niveles de liquidez, y altos cosos de captación, o por un relajamiento de la exigencia de evaluación de los clientes sujetos de crédito, ocasiona una alta morosidad, por ello debemos tener cuidado con el dicho “en buenos tiempos se hacen los malos créditos”.

RIESGOS DE MERCADO

Ejemplos:Se da debido a las variaciones imprevistas de los precios de los instrumentos de negociación. Cada día se cierran muchas empresas y otras tienen éxito. Es la capacidad
empresarial y de gestión la que permitirá ver el futuro y elegir productos de éxito para mantener
la lealtad de los clientes, preservar la imagen y la confianza.

RIESGO DE TASAS DE INTERÉS 

Es producido por la falta de correspondencia en el monto y el vencimiento de activos, pasivos y rubros fuera del balance.

 

RIESGO DE CAMBIO

Originado en las fluctuaciones del valor de las monedas. Ejemplos:Las economías de los
países en vías de desarrollo como el nuestro no están libres de que crezca la brecha comercial o
de balanza de pagos. La consecuencia normal es la devaluación del tipo de cambio, que afectará
elevando el valor de los créditos otorgados en dólares, pudiendo resultar impagables por los
deudores si su actividad económica genera ingresos en moneda nacional. Para protegerse de
este riesgo, es necesario seleccionar la cartera de prestatarios colocando créditos en moneda
extranjera solo a quienes operan en esta moneda, y asumir una regla de encalze entre lo
captado y lo colocado (a un monto captado igual monto colocado en moneda extranjera)

RIESGO DE INSUFICIENCIA PATRIMONIAL

El riesgo de insuficiencia patrimonial, se define como el que las Instituciones no tengan el
tamaño de capital adecuado para el nivel de sus operaciones corregidas por su riesgo crediticio.

RIESGO DE ENDEUDAMIENTO Y ESTRUCTURA DE PASIVO

Se define como el no contar con las fuentes de recursos adecuados para el tipo de activos que
los objetivos corporativos señalen. Esto incluye, el no poder mantener niveles de liquidez
adecuados y recursos al menor costo posible.

RIESGO DE LIQUIDEZ O FONDEO 

Ejemplos:Se produce a consecuencia de continuas pérdidas de cartera, que deteriora el capital

de trabajo. Un crecimiento desmesurado de las obligaciones también puede conducir al riesgo de pérdida de liquidez.

RIESGO DE GESTIÓN OPERATIVA 

Ejemplos:Se entiende por riesgos de operación a la posibilidad de ocurrencia de pérdidas

financieras por deficiencias o fallas en los procesos internos, en la tecnología de información, en

las personas o por ocurrencias de eventos externos adversos.

Es el riesgo de que los otros gastos necesarios para la gestión operativa de la Institución, tales como gastos de personal y generales, no puedan ser cubiertos adecuadamente por el margen financiero resultante. Un buen manejo del riesgo operativo, indica que vienen desempeñándose de manera eficiente.

 

RIESGO LEGAL

Se puede producir a consecuencia de los cambios legales o de las normas de un país, que
puede poner en desventaja a una institución frente a otras. Cambios abruptos de legislación
puede ocasionar la confusión, pérdida de la confianza y un posible pánico.

RIESGO SOBERANO 

 Se refiere a la posibilidad de incumplimiento de las obligaciones de parte del estado.

RIESGO SISTÉMICO

Se refiere al conjunto del sistema financiero del país frente a choques internos o externos, como

Ejemplos:el impacto de la crisis asiática, rusa el fenómeno del niño, que ocasionan la volatilidad

de los mercados y fragilidad del sistema financiero.

¿Cómo pueden cubrirse los Riesgos Financieros?

• ·        
  Una administración profesionalizada (altamente especializada en las nuevas tendencias del
  sistema financiero) acorde a los tiempos de modernización y globalización que vivimos.
• ·        
  Una regulación prudencial establecida por la autoridad competente, respaldada por el directorio y cumplida por el gerente.
• ·        
  La innovación tecnológica permanente.